Die kurze Antwort: Mit Solobuch erstellen Handwerker Rechnungen mit getrenntem Ausweis von Arbeits- und Materialkosten — kostenlos, ohne Abo, direkt im Browser.
Bei Handwerkerrechnungen müssen Arbeitslohn, Fahrtkosten und Maschinenzeiten separat von den Materialkosten aufgeführt werden. Nur so können Ihre Kunden von der steuerlichen Absetzbarkeit (§35a EStG) profitieren. Erstellen Sie Ihre Rechnungen schnell, fehlerfrei und im professionellen Design mit dem Solobuch Online-Generator.
💡 Tipp für Handwerker: Die Rechnungsvorlage enthält alle Pflichtangaben gemäß §14 UStG, einschließlich Steuernummer/USt-IdNr., Rechnungsdatum, Leistungszeitraum und eindeutiger Rechnungsnummer.
Arbeitslohn und Material als getrennte Positionen; Rechnungsstatus und Mahnung ab dem Tarif Pro (9,99 € im Monat).
Die Pflichtangaben regelt § 14 Abs. 4 UStG: Name und Anschrift beider Seiten, Steuernummer oder USt-IdNr., Ausstellungsdatum, fortlaufende Rechnungsnummer, Art und Umfang der Leistung, Leistungszeitpunkt, das Entgelt nach Steuersätzen aufgeteilt sowie Steuersatz und Steuerbetrag oder der Hinweis auf eine Steuerbefreiung.
Führen Sie Leistungen an Privatpersonen im Zusammenhang mit einem Grundstück aus (Renovierung, Sanierung, Reparatur am Haus), gehört außerdem ein Hinweis auf die zweijährige Aufbewahrungspflicht des Kunden auf die Rechnung (§ 14 Abs. 4 Satz 1 Nr. 9 UStG).
Private Kunden können für Handwerkerleistungen in ihrem Haushalt 20 Prozent der Arbeitskosten von der Einkommensteuer abziehen, höchstens 1.200 Euro im Jahr. Dazu zählen Lohn, Fahrtkosten und Maschinenstunden, nicht aber Material. Voraussetzung ist eine Rechnung, auf der diese Kosten getrennt vom Material stehen, und eine unbare Zahlung auf Ihr Konto. Barzahlung erkennt das Finanzamt nicht an.
Für Sie als Handwerker kostet die getrennte Darstellung wenig Aufwand, für Ihre Kunden ist sie bares Geld wert. Weisen Sie deshalb Arbeitslohn, Fahrtkosten und Material in eigenen Positionen aus und nennen Sie Ihre Bankverbindung.
Alles, was Sie über die Erstellung von rechtssicheren Rechnungen als Handwerker wissen müssen.
Ja, Sie können die Rechnungsvorlage für Handwerker komplett kostenlos und ohne Anmeldung als PDF herunterladen oder direkt online im Browser ausfüllen.
Gemäß § 35a EStG können Ihre Kunden bis zu 20 % der Arbeits-, Fahrt- und Maschinenkosten (max. 1.200 € pro Jahr) steuerlich geltend machen. Materialkosten sind davon ausgenommen und müssen separat aufgeführt werden.
Erbringen Sie Bauleistungen an einen anderen Unternehmer, der selbst Bauleistungen erbringt, schuldet der Empfänger die Umsatzsteuer (§ 13b UStG). Ihre Rechnung weist dann keine Umsatzsteuer aus, sondern enthält den Hinweis auf die Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfängers. Ob der Kunde selbst Bauleistungen erbringt, lassen Sie sich im Zweifel schriftlich bestätigen.
Daneben kann bei Bauleistungen an Unternehmer die Bauabzugsteuer nach § 48 EStG greifen: Der Auftraggeber behält 15 Prozent ein und führt sie ans Finanzamt ab, wenn Sie ihm keine Freistellungsbescheinigung vorlegen und die Bagatellgrenze überschritten ist. Beantragen Sie die Bescheinigung beim Finanzamt, bevor Sie größere Aufträge annehmen.
Bei längeren Aufträgen können Sie Abschläge für bereits erbrachte Leistungen verlangen (§ 632a BGB). Die Schlussrechnung führt dann den vollen Preis und die bereits gezahlten Abschläge auf. Achten Sie darauf, dass die Umsatzsteuer nicht doppelt erscheint: Sie wird auf das Gesamtentgelt berechnet und die Abschläge werden einschließlich ihrer Steuer abgezogen.
Rechtsstand: 28.10.2026. Der Text dient der allgemeinen Information und ersetzt keine Steuerberatung im Einzelfall.
Ja, bei Aufträgen für Kommunen oder Behörden ist die E-Rechnung im XRechnung- oder ZUGFeRD-Standard gesetzlich vorgeschrieben. Solobuch erstellt diese Formate automatisch.
Private Kunden können 20 Prozent der Arbeitskosten, höchstens 1.200 Euro pro Jahr, von der Steuerschuld abziehen (§ 35a EStG). Material zählt nicht.
Bei Bauleistungen an einen Unternehmer, der selbst Bauleistungen erbringt, schuldet der Empfänger die Umsatzsteuer nach § 13b UStG. Für Privatkunden gilt das nicht.
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